1. Sformalizowane-opisane w przepisach zasady ogólnie obowiązujące i egzekwowane z mocy prawa.(ustawa, regulamin, rozporządzenia, akty prawne, zarządzenia) 2. Niesformalizowane-niepisane, mają charakter zwyczajowy a jeśli są zapisane to nie mają ogólnie obowiązującej mocy prawnej i mogą to być wewnętrzne zarządzenia i regulaminy instytucji finansowej.