bankowość

Deregulacja

znoszenie administracyjnych ograniczeń działalności pośredników finansowych

Liberalizacja

oznacza znoszenie barier przepływu kapitału między krajami

Globalizacja finansowa

to integracja krajowych rynków finansowych w rynek światowy

Finansyzacja

oznacza wzrost znaczenia sektora finansowego i operacji finansowych w gospodarce

zarażanie finansowe

kryzysy szybko przenoszą się między krajami

sudden stop

nagły odpływ kapitału zaburzający kurs walutowy, rynek długu i system bankowy

efekt „winny przez skojarzenie”

inwestorzy negatywnie oceniają cały region przez problemy jednego kraju

mechanizm domina

problemy jednego rynku wywołują kaskadowe skutki

procykliczność przepływów

kapitał napływa w boomie i odpływa w kryzysie

ryzyko systemowe

silne powiązania banków, funduszy i rynków mogą przenieść problemy na cały system

Konsolidacja

oznacza łączenie się instytucji finansowych przez fuzje i przejęcia

Holding finansowy

to grupa powiązanych instytucji kontrolowanych przez jeden podmiot

Bancassurance

Powiązanie banku i ubezpieczyciela, w którym podmiotem wiodącym jest bank, np. sprzedaż ubezpieczenia przy kredycie

Assurbanking

Powiązanie bankowości i ubezpieczeń, w którym podmiotem wiodącym jest firma ubezpieczeniowa.

De novo

Utworzenie nowego podmiotu od podstaw.

Joint venture

Wspólne przedsięwzięcie, np. przez fuzję, przejęcie lub alians strategiczny

Prywatyzacja

Przejście banku z własności państwowej do prywatnej w celu zwiększenia efektywności i ograniczenia wpływu polityki

Quasi-nacjonalizacja

Czasowe lub częściowe przejęcie albo wsparcie banku przez państwo w celu ochrony stabilności systemu

Sekurytyzacja

polega na zamianie aktywów, zwykle kredytów lub należności, na papiery wartościowe

Czynności prawne

wywołują skutki prawne, np. zawarcie umowy kredytu, rachunku, lokaty, gwarancji lub akredytywy.

Czynności faktyczne

to działania techniczne i organizacyjne, np. księgowanie, obsługa przelewów, przechowywanie dokumentów.

Czynności bankowe

mają złożoną strukturę: jedna usługa obejmuje wiele działań prawnych, finansowych i technicznych.

przedmiot czynności

może być pieniężny, np. środki na rachunku, lub niepieniężny, np. papiery wartościowe, prawa majątkowe, instrumenty kapitałowe

Czynności bankowe sensu stricto

Czynności ściśle bankowe, zasadniczo zastrzeżone dla banków, wskazane w art. 5 ust. 1 Prawa bankowego.

Czynności bankowe sensu largo

Czynności, które stają się bankowe wtedy, gdy wykonuje je bank, wskazane w art. 5 ust. 2 Prawa bankowego.

Czynności czynne

Bank angażuje środki, aby osiągnąć przychód.

Czynności bierne

Bank pozyskuje środki od klientów lub rynku

Usługi bankowe

Bank świadczy obsługę bez typowego angażowania własnych środków

Rachunek Bieżący

Codzienne wpływy i wydatki firmy, podatki, ZUS, wynagrodzenia, kontrahenci

Rachunek Pomocniczy

Wyodrębnienie projektów, oddziałów, funduszy UE, działalności zagranicznej

Lokata terminowa

Środki są zamrożone na określony termin w zamian za odsetki.

Rachunek Skonsolidowany / cash pooling

Środki z wielu rachunków trafiają na rachunek centralny

Rachunek Zastrzeżony / escrow

Bank wypłaca środki po spełnieniu warunków umowy.

Rachunek Powierniczy

Bank kontroluje wypłatę środków deweloperowi

Rachunek Rachunek VAT / split payment

Kwota netto trafia na rachunek sprzedawcy, VAT na rachunek VAT

Kredyt

to stosunek ekonomiczny między bankiem a kredytobiorcą: bank dostarcza środki, a kredytobiorca zwraca je z wynagrodzeniem dla banku

Kredyt bankowy

jest umową pisemną, w której bank udostępnia określoną kwotę na określony cel i czas, a kredytobiorca zobowiązuje się wykorzystać środki zgodnie z celem oraz zwrócić kapitał, odsetki i prowizje

Kredyt obrotowy

finansuje bieżące potrzeby działalności gospodarczej: zaopatrzenie, produkcję, sprzedaż i rozliczenia pieniężne.

Faktoring

to sprzedaż faktorowi nieprzeterminowanych i niespornych faktur za towary lub usługi w zamian za szybsze otrzymanie pieniędzy.

Faktorant

Przedsiębiorca sprzedający wierzytelność faktorowi, najczęściej dostawca towarów lub usług.

Faktor

Bank lub firma faktoringowa nabywająca faktury i wypłacająca środki

Dłużnik faktoringowy

Odbiorca towarów lub usług zobowiązany do zapłaty faktury

Faktoring Pełny/bez regresu

przenosi ryzyko niewypłacalności dłużnika na faktora

Faktoring niepełny/z regresem

zostawia ryzyko przy faktorancie

Faktoring mieszany

dzieli ryzyko

Faktoring Zaliczkowy

jest najczęstszy: faktor wypłaca np. 80-90% faktury od razu, resztę po zapłacie dłużnika, po potrąceniu kosztów

Faktoring Wymagalnościowy

służy głównie obsłudze należności.

Faktoring Jawny

dłużnik wie od razu o cesji

Faktoring tajny

dłużnik nie wie o cesji

Faktoring półjawny

dłużnik dowiaduje się bliżej terminu płatności.

Faktoring Krajowy

wszystkie strony w jednym kraju

Faktoring Międzynarodowy

dostawca i odbiorca w różnych państwach.

Faktoring Tradycyjny

opiera się na kontakcie osobistym, telefonie lub poczcie

e-faktoring

opiera się na systemach elektronicznych

Faktoring eksportowy

dotyczy sprzedaży za granicę; faktor w kraju importera może lepiej ocenić zagranicznego kontrahenta

Faktoring importowy

polega m.in. na gwarantowaniu zapłaty zagranicznemu dostawcy za polskiego importera

Faktoring dwufazowy

obejmuje cztery strony: dostawcę, faktora krajowego, zagranicznego odbiorcę i faktora w kraju odbiorcy

Faktoring odwrotny

to usługa, w której faktor płaci dostawcom za odbiorcę, a odbiorca spłaca faktora później wraz z prowizją, zyskując więcej czasu na zapłatę i poprawiając płynność

Forfaiting

jest odmianą faktoringu: bank kupuje długoterminowe należności z transakcji eksportowych, bez regresu wobec eksportera, zwykle przy zabezpieczeniu wekslem i gwarancją bankową

Kredyt kupiecki

to odroczony termin płatności od dostawcy

Kredyt inwestycyjny

finansuje działalność inwestycyjną przedsiębiorstwa: modernizację, restrukturyzację, zakup środków trwałych i większe przedsięwzięcia rozwojowe

Kredyt na wyposażenie

Zakup lub modernizacja sprzętu, nabycie lub budowa majątku trwałego; zwykle krótko- lub średnioterminowy

Kredyt restrukturyzacyjny

Przebudowa struktury gospodarczej lub finansowej kredytobiorcy w celu odzyskania równowagi finansowej

Kredyt na obiekty przemysłowe i rolne

Zakup lub budowa całych obiektów o dużej wartości i długim okresie zwrotu